Os indicadores financeiros de uma empresa são os verdadeiros termômetros dela, eles nos ajudam a medir determinado resultado e, em seguida, tomar decisões.
Dentro de uma empresa há dezenas de indicadores e é claro, você encontrará centenas de artigos que te orientarão a analisar milhares de números que podem não fazer sentido algum.
É exatamente por isso que resolvemos trazer os 6 indicadores financeiros que você precisa analisar para garantir a saúde e a capacidade financeira da sua empresa todos os meses.
6 Indicadores financeiros para analisar
Aposto que você está se perguntando: “Quais são esses indicadores que devo analisar então? Afinal eu quero ter mais dinheiro em conta!”
E vou lhe responder, meu amigo ou minha amiga.
Você precisa garantir o controle destes 6 indicadores financeiros:
- Capital de giro;
- Margem de contribuição;
- Ponto de equilíbrio operacional;
- Faturamento;
- Lucratividade;
- Rentabilidade;
Agora irei explicar a importância de cada um deles e como você pode calcular.
Capital de Giro
O primeiro indicador que você precisa analisar na sua empresa é o capital de giro.
Esse indicador mede a necessidade de capital que a sua empresa precisa provisionar em caixa para manter todos os processos em dia.
Desde o pagamento dos custos fixos até a compra e venda de um produto, como é o caso de um e-commerce.
Se você deseja detalhar e contabilizar seus custos com precisão e praticidade, te convidamos a baixar a nossa Planilha de Custos Fixos para te ajudar.
Neste vídeo nós falamos um pouco sobre o capital de giro e o porquê você deve ter esse indicador como meta da sua empresa.
Se você não analisa o capital de giro dos seus produtos, recomendo que baixe esta calculadora de capital de giro que preparamos.
Margem de Contribuição
O segundo indicador financeiro que toda empresa precisa analisar é a margem de contribuição, responsável por medir lucro bruto das vendas que será utilizado para contribuir no pagamento dos custos fixos.
Existem dois tipos de margem de contribuição: unitária e total.
A margem unitária mede o lucro de um produto enquanto a margem total mede o lucro bruto total da empresa, após retirar os custos variáveis.
Um erro que muitas empresas cometem é negligenciar esse indicador na hora da precificação e após a venda. Afinal, todos precisamos saber se ganhamos ou perdemos dinheiro na venda, concorda?
Neste artigo você aprenderá como calcular a margem de contribuição.
Ponto de Equilíbrio Operacional
O ponto de equilíbrio operacional é responsável por medir a receita necessária para pagar todas as contas da empresa.
É através desse indicador que podemos definir uma meta mínima de receita naquele mês para fechar a operação no zero e assim, começar a ter um negócio lucrativo.
Neste artigo você aprenderá como calcular o ponto de equilíbrio.
Faturamento
O faturamento é um indicador que dispensa apresentações.
Ele mede o volume financeiro de novas vendas que a empresa conseguiu obter em um determinado período e nós encontramos essa informação dessa forma:
Faturamento = Unidades vendidas * Preço ou Ticket médio
Por ser um dado extremamente conhecido, a maioria das empresas acaba focando em melhorar apenas esse indicador – o que é um erro grave.
Afinal, como nós já sabemos, a empresa possui outros indicadores que medem determinados fatores responsáveis pela saúde financeira.
Lucratividade
A lucratividade é o indicador que mede o percentual do faturamento que é considerado lucro líquido e é através dele que nós podemos tomar a decisão de distribuir os ganhos entre os sócios.
A sua fórmula é bem simples, veja:
Lucratividade = (Lucro líquido / Faturamento) x 100%
Por ser um indicador que mede a capacidade da empresa de gerar ganhos financeiros para os seus acionistas, nenhuma empresa pode negligenciá-lo.
É comum encontrar empresas que faturam milhões ao mês gerando um lucro líquido menor que empresas que faturam 5 ou 6 dígitos.
Tanto em valores percentuais quanto valores nominais de ganho.
Portanto, jamais esqueça da lucratividade!
Te convidamos a ler o nosso artigo como calcular a lucratividade para ter um melhor entendimento.
Rentabilidade
Ligado diretamente à lucratividade, apesar de ter sua diferenças, a rentabilidade mede a capacidade financeira da empresa de retornar todo o investimento realizado nela, através do lucro líquido.
Ou seja, a empresa que possui uma determinada lucratividade pode utilizar essa informação para medir o retorno do investimento realizado no negócio.
Assim como os outros indicadores, a sua fórmula é bem simples, veja:
Rentabilidade = Lucro líquido / Patrimônio líquido total
Observação: O patrimônio líquido total representa todo o capital investido na empresa, isso inclui reinvestimentos realizados ao longo da história do negócio.
É através da análise desse indicador que nós podemos mensurar se investir em um negócio é financeiramente viável em relação a outros investimentos.
Neste artigo você aprenderá como calcular a rentabilidade de uma empresa.
Calculadora de Indicadores Financeiros
Agora que você já conhece os 6 indicadores financeiros, não podemos deixar de analisá-los, certo?
Foi pensando nisso que estou disponibilizando uma calculadora de indicadores financeiros para você sair do escuro e ter uma gestão financeira robusta.
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